четверг, 23 марта 2017 г.

Риск-менеджмент


САМОМНЕНИЕ
"Перестарался я", - думал холодильник, глядя, как за окном  падает
снег.
С.Логинов.

Классификация рисков:




Стратегические
Х
Х
Финансовые
Х
Х
Операционные
Х
Х
Риски «опасностей»
Х
Х

Внутренние
Внешние


Примерный перечень стратегических рисков.




Наименование риска
Краткое описание
Методы исследования
1
2
3
4
1
Смена лидеров во властных структурах
Перемены во властных структурах может привести к конфликтам в органах власти
BPEST-анализ, PESTLE-анализ
2
Иностранная конкуренция
Усиление конкуренции приводит к потере доли рынка
BPEST-анализ, PESTLE-анализ
3
Падение рентабельности отрасли
Структурные изменения в отрасли
BPEST-анализ, PESTLE-анализ
4
Появление крупного игрока
Монопольные возможности крупного игрока приводит и к потере доли роли, возможно угроза демпинга со стороны крупного игрока для захвата последним рынка
BPEST-анализ, PESTLE-анализ
5
Отсутствие новых продуктов
Угасание и потеря бизнеса
BPEST-анализ, PESTLE-анализ
6
Старение технологий
Избыточные затраты, снижение рентабельности бизнеса и как следствие – неконкурентоспособность предприятия
BPEST-анализ, PESTLE-анализ
7
Изменение отраслевого законодательства
Необходимость срочного изменения технологических процессов, получения лицензий и разрешений
PESTLE-анализ
8
Экологические запреты
Необходимость изменения технологических процессов, строительства новых объектов, внедрения экологических технологий
PESTLE-анализ
9
Отсутствие персонала требуемой квалификации
Срыв производственной программы, невозможность увеличения объемов производства
STEEPLED-анализ
10
Демографические проблемы
Снижение численности население и как следствие повышенные издержки с набором персонала
STEEPLED-анализ
   
Перечень финансовых рисков.




Наименование риска
Краткое описание
Методы исследования
1
2
3
4
1
Валютный
Падение курса для валютных контрактов
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
2
Кредитный
Увеличение дебиторской задолженности, просроченная кредиторская задолженность
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
3
Потеря ликвидности
Денежные дефицит, кассовые разрывы
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
4
Плохое ценовое соотношение
Увеличение прямых затрат (закупочных цен на материалы, энергию, услуги)
PESTLE-анализ
5
Налоговые претензии
Штрафы, блокирование счета, возможность судебного преследования
HAZOP
6
Увеличение стоимости строительства
Увеличение сроков и факта окупаемости инвестиционных проектов
HAZOP
  
Причины операционных рисков.




Наименование риска
Краткое описание
Методы исследования
1
2
3
4
1
Неэффективные маркетинговые компании
Эффективность маркетинга не оценивается, но компаний проводится много
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
2
Упущенная выручка
Например, высокие скидки
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
3
Рост неликвидов
Неэффективная процедура закупок
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
4
Неэффективность НИОКР
Потеря активов
Аудит и инспекция, расследование причин инцендентов
5
Избыточный персонал
Сложно уволить, тем не менее себестоимость слишком высокая
Метод мозгового штурма
6
Рост затрат на соцсферу
Высокие издержки
Метод мозгового штурма
7
Увольнение топ-менеджеров
Снижение эффективности управления
Метод мозгового штурма
8
Проблемы в проектах
Срыв проектов ведет к потере денежных средств
Аудит и инспекция, расследование причин инцидентов
9
Война с акционерами, в частности, с миноритариями, недружественные поглощения
Потеря репутации, вплоть до замены руководства
Метод рабочих групп оценки рисков

 Риски опасностей.


Наименование риска
Краткое описание
Методы исследования
1
2
3
4
1
Пожар, авария
Потери основного и рабочего капитала
HAZOP, FMEA, FTA
2
Отключение электроэнергии
Остановка производства
HAZOP, FMEA, FTA
3
Потери данных (ИТ)
Потеря управляемости
Аудит и инспекция, расследование причин инцидентов
4
Потеря ключевого поставщика
Остановка производства
Анализ сценариев
5
Непредвиденные затраты
Убытки
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
6
Откаты и «благодарности»
Убытки, возможность судебного преследования
Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков
7
Хищения
Потери
Аудит и инспекция, расследование причин инцидентов
8
Рейдерские действия
Затраты на защиту, возможности смены руководства, прекращение деятельности
Анализ сценариев
  


Методы диагностики рисков:
  • SWOT-анализ.
  • BPEST (бизнес, политика, экономика, социология, технология).
  • PESTLE (политика, экономика, социология, технология, юриспруденция. экология).
  • STEEPLED (PESTLE + образование, демография).
  • Анализ сценариев.
  • Планирование непрерывности бизнеса: выявление возможных проблем, которые могут привести к невозможности существования (например, стандарт BS 25999).
  • Рассмотрение каждого бизнес-процесса на предмет выявления рисков.
  • HAZOP (hazard + operability) - поиск потенциально опасных процедур.
  • FMEA (failure mode and effects analysis) - анализ видов и последствий отказов.
  • FTA (fault free analysis) - анализ дерева неисправностей.
  • Метод рабочих групп оценки рисков.
  • Метод мозгового штурма.
  • Аудит и инспекция, расследование причин инцидентов.
Для визуализации рисков используется карта рисков.


 Источник изображения

 Формат отчета о рисках.




Наименование риска
Описание риска
Вероятность
Ущерб, деньги
1
2
3
4
5
  
  Мероприятия по управлению рисками:
  • Избегание риска. Например, продажа актива, отказ от проекта, выход из рынка.
  • Передача риска. Страхование, хеджирование, аутсорсинг.
  • Удержание (принятие) риска. Принятие бремени убытков и выгод от доходов.
  • Снижение риска. Смягчение последствий риска: действия и мероприятия по снижению как вероятности риска, так и ущерба.
Формат отчета о мероприятиях по управлению рисками.




Наименование риска
Мероприятия по управлению риском
Ориентировочная стоимость мероприятия
1
2
3
4

  
Текущее значение риска, деньги
Остаточный риск, деньги
Изменение риска, деньги
Эффективность мероприятия
5
6
7=[5]-[6]
8=[7]/[4]