Множественный коэффициент эластичности

Понятие коэффициент эластичности широко используется в эконометрике.

Коэффициент эластичности показывает, на сколько процентов (в моменте) измениться результат, если фактор (входной параметр) изменится на 1%.

Формула расчета коэффициента эластичности

Э = 100% * dy/dx * x/y

Примечательно, что для показательной функции коэффициент эластичности в точности равен показателю степени.

Формула расчета применима для для функций одного аргумента. Однако, если результат зависит от нескольких факторов, то расчет коэффициент эластичности становится довольно сложным.

В эконометрике, на этом вопросе обычно не заостряют внимание, ограничиваясь введением понятия частного коэффициента эластичности.

Пусть построено регрессионное уравнение:

y = f(x₁, x₂, ..., x_n).

Частный коэффициент эластичности рассчитывается относительно одной, отдельно взятой переменной (отдельно взятого фактора). В этом случае, частный коэффициент эластичности описывает, на сколько процентов изменится результат, если выбранный фактор изменится на 1%, а остальные факторы сохранят прежние значение. Или, как принято говорит в экономике, на сколько процентов изменится результат, если исследуемый фактор изменится на 1% при прочих равных условиях.

Выразим сказанное на языке формул.
Допустим, мы изучаем изменение фактора x_i. Но прежде нам нужно выбрать в многомерном пространстве точку, отталкиваясь от которой будет исследовано влияние фактора x_i на результат (y). Пусть это будет точка P₀ с координатами (x₁₀, x₂₀, ..., x_n0).

Тогда частный коэффициент эластичности может быть представлен следующей формулой:

В заметке Коэффициент эластичности приведены модельные функции результата и соответствующие им коэффициента эластичности. Модельные функции могут быть обобщены на многомерный случай. Чтобы не быть голословными, приведем соответствующие примеры.

Многомерная линейная функция может быть записана в следующей форме:

Подобное регрессионное уравнение формируется на самом первом этапе и если данное уравнение удовлетворительно описывается эмпирические данные, то оно и используется на практике. В более "сложных" случаях могут использоваться другие модели. Например, обобщение производственной функции Кобба-Дугласа может быть представлено многомерной степенной функции или линейной функцией от логарифмов факторов. Последняя модель получается в результате логарифмирования многомерной степенной функции.

Наконец, для описания процессов с насыщением может использоваться следующая модель:

Использование частный коэффициентов эластичности может быть полезным для анализа чувствительности каждого фактора в отдельности, но этого недостаточно.

После анализа каждого фактора в отдельности обязательно возникнут следующие вопросы:

• Чему равен коэффициент эластичности (какова чувствительность) при совокупном изменении факторов?
• При каком сочетании изменения факторов достигается максимальная эластичность?

Для ответа на первый вопрос необходимо использовать более сложные математические конструкции - производную по направлению (ответ на первый вопрос) и градиент (ответ на второй вопрос).

Для описания "направления" изменения введем вектор изменения - (Δx₁, Δx₂, ..., Δx_n), описывающий изменение (увеличение или уменьшение) факторов x_i в точке P₀ с координатами (x₁₀, x₂₀, ..., x_n0).

Направление, которое обозначим - l, описывается направляющими косинусами, которые описываются формулой:

Здесь α_i - косинус вектора x=(x₁, x₂, ..., x_n) с осью Ox_i .

Производная функции y по направлению l описывается следующей формулой:

Теперь можно определить коэффициент эластичности по направлению l:

Ответ на второй вопрос

• При каком сочетании изменения факторов достигается максимальная эластичность?

прост.

Максимум достигается в направлении градиента, при этом вектор градиента определяется как

Таким образом, мы сумели определить формулы расчета коэффициента эластичности для многомерных моделей результата.

Создавать или покупать

Характерное описание дилеммы "Создавать или покупать" программное решение.
Далее идут дословные цитаты


* * *

По многим весьма уважительным причинам организации, ... приобретают готовые коммерческие программы (commercial off-the-shelf software (COTS)) или пользуются программами в виде сервисов (software as a service (SaaS)), предлагающими услуги, управление которыми ... имеет весьма ограниченный характер.

...клиенты часто задаются вопросом: «Создавать или покупать?»

Обычно, когда происходит подобный разговор с обычной предпринимательской организацией, я и мои коллеги даем совет, который сводится к следующему:

«Создавать, если то, что вы сделаете, будет уникальным и может считаться стратегическим активом, и покупать, если нужный инструмент к данной категории не относится».
Многие инструментальные средства, приобретаемые предпринимательскими организациями, продаются с возможностью глубокой адаптации именно под ваши потребности.
Осторожно!
Зачастую из-за самой природы цепочки инструментов, к которой у вас есть доступ, стоимость адаптации может быть значительно выше создания с нуля какого-нибудь продукта на заказ!

Если вы решили приобрести продукт, чьи конкретные возможности не предназначены специально для вас, то, может быть, более разумным решением будет подстроить под него порядок работы организации, чем заниматься сложной адаптацией этого продукта под свои нужды.

Продукты COTS и SaaS занимают свое место по праву, и невозможно, да и неразумно большинству из нас создавать все с нуля. Так как же все-таки решить все эти проблемы?

Суть заключается в том, чтобы делать все на своих условиях.
Основная идея состоит в том, чтобы производить всю адаптацию на той платформе, которой вы можете управлять, и в том, чтобы ограничить количество различных потребителей самого инструментального средства.

Ньюмен С. Создание микросервисов. — СПб.: Питер, 2016. — 304 с.

Теории революций

Он понес наобум. (Он забыл, легкоум,
Сколько опасны плоды профанации:
От неясных идей - слепота у людей,
А у Нации - галлюцинации):
Льюис Кэрролл.


Есть два класса теорий, объясняющих революции.

Один класс теорий объясняет исходя из некоторых законов истории. Типа - иного не дано. Одна из таких теорий - исторический материализм, гегелевский "план провидения". Но не только... Такие законы называют трансисторическими: они стоят вне истории, но направляют ход истории.

В противовес трасисторичности выдвигает второй класс теорий, определяющий ход истории мерой глупости и злодеяний элиты в соответствие с законом перехода количества в качество.

Второй класс теорий исходит из случайности события, обозначаемого как "революция". Для этого есть даже термин - "контингенстность революций", в смысле случайности события есть, революция могла произойти, но и могла не произойти.

Человек по свой природе не может без построения причинно-следственных цепочек, нарратива, по меткому определению Талеба (Черный лебедь). Поэтому второй класс теорий трудно воспринимать. В самом деле, как можно допустить что не было никакой причина для свершения революции, а было лишь специфическое сочетание обстоятельств. Обстоятельств, трактуемых как сбой, аномалия, дезинтеграция, расстройство дел. Конечно, каждое из обстоятельств имеет свои причины, но это частные причины. Частные, по отношению к общему событию - "революция". Хотя и в этих теориях присутствуют общие причины, например, такие как глупость элиты и расстройство рутинной жизни среди "неэлитных" слоев - от низов до примыкающих к элите прослоек.

Как не удивительно, Ленин в октябре мыслил революцию как событие: "вчера было рано, завтра будет поздно". А он, все-таки практик революции, в отличие от Маркса и Энгельса.

Коэффициент эластичности

Понятие коэффициент эластичности широко используется в эконометрике.

Коэффициент эластичности показывает, на сколько процентов (в моменте) измениться результат, если фактор (входной параметр) изменится на 1%.

Формула расчета коэффициента эластичности

Э = 100% * dy/dx * x/y

Примечательно, что для показательной функции коэффициент эластичности в точности равен показателю степени, то есть

Если результат описывается функцией y=a * x^b, то коэффициент эластичности: Э=b.

Каков же будет результат для других функций?

Рассмотрим следующие функции:

1. y = a  + b * x - линейная функция.
2. y = a  + b * x + c * x² - парабола.
3. y = a  + b / x - гипербола.
4. y = a * b^x - показательная функция.
5. y = a  + b * ln(x) - линейная-логарифмическая функция.
6. y = 1 / (1 + b * e^-(c*x) - логистическая функция.
7. y = 1 / (a + b * x) - обратная функция.

Допустим, данные функции описывают рост доходов.

Формулы коэффициентов эластичности:

1. Э1 = b * x / (a  + b * x) - коэффициент эластичности линейной функции.
2. y = (b * x + 2 * c * x²) / (a  + b * x + c * x²)- коэффициент эластичности параболы.
3. y = - b / (a * x + b) - коэффициент эластичности гиперболы.
4. y = x * ln(x) - коэффициент эластичности показательной функции.
5. y = b / (a  + b * ln(x)) - коэффициент эластичности линейная-логарифмической функции.
6. y = c * x / (1 + e^c*x / b) - коэффициент эластичности логистической функции.
7. y = - b * x / (a + b * x) - коэффициент эластичности обратной функции.

Линейная функция

Рассмотрим линейную функцию. Для этого построим графики трех различных линейных функций:

Скрипт R:

dy <- c(1,5)
a <- 1
b1 <- 1
curve(a + b1 * x, 0, 2, 100, ylim = dy, ylab = 'Y')
title('Линейные функции роста')
text(1.75,3,"y=1+x")
b2 <- 1.5
curve(a + b2*x, 0, 2, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(1.75,4,"y=1+1.5*x")
b3 <- 2
curve(a + b3*x, 0, 2, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(1.75,5,"y=1+2*x")

Им отвечают следующие коэффициенты эластичности:

Скрипт R:

dy1 <- c(0,80)
curve(100 * b1*x / (a+b1*x), 0, 2, 100, col='red', lwd =2, 
      ylim = dy1, ylab = 'Э' )
title('Коэффициент эластичности')
text(1.75,67,"y=1+x",col='red')
curve(100 * b2*x / (a+b2*x), 0, 2, 100, col='red', lwd =2, 
      add= TRUE, ylim = dy1 )
text(1.75,75,"y=1+1.5*x",col='red')
curve(100 * b3*x / (a+b3*x), 0, 2, 100, col='red', lwd =2, 
      add= TRUE, ylim = dy1 )
text(1,75,"y=1+2*x",col='red')

Заметим, что эластичность линейной функции по мере роста убывает. Это может служить источником "обратной манипуляции" - хотя доходы в абсолютной величине растут, тем не менее в процентном отношении они падают. Что могут вменить успешным, чтобы скрыть или умалить заслуги менеджеров.

Парабола

Графики "параболических" доходов:

Скрипт R:

a <- 1
b1 <- 1
c1 <- -0.5
curve(a + b1*x + c1 * x * x, 0, 2, 100, ylim= dy, ylab = 'Y')
title('Парабола')
text(1,1.3,"y=1+x-0,5*x*x")
c2 <- 0.4
curve(a + b1*x + c2 * x * x, 0, 2, 100, ylim=dy,add= TRUE)
text(1.6,2.8,"y=1+x+0,4*x*x")
c3 <- 1.5
curve(a + b1*x + c3 * x * x, 0, 2, 100, ylim=dy,add= TRUE)
text(0.8,4,"y=1+x+1,5*x*x")
c4 <- -0.3
curve(a + b1*x + c4 * x * x, 0, 2, 100, ylim=dy,add= TRUE)
text(1.4,2,"y=1+x-0,3*x*x")

Коэффициенты эластичности парабол:

Скрипт R:

dy1 <- c(-100,150)
a <- 1
b1 <- 1
c1 <- -0.5
curve( 100 * (b1 + 2 * c1 * x) / (a+b1*x+c1*x*x), 0, 2, 100, 
       col='red', lwd =2, ylim = dy1, ylab = 'Y')
title('Коэффициент эластичности')
text(1.6,-91,"y=1+x-0,5*x*x")
curve( 100 * (b1 + 2 * c2 * x) / (a+b1*x+c2*x*x), 0, 2, 100, 
       add = TRUE, col='red', lwd =2, ylim = dy1)
text(1.6,50,"y=1+x+0,4*x*x")
curve( 100 * (b1 + 2 * c3 * x) / (a+b1*x+c3*x*x), 0, 2, 100, 
       add = TRUE, col='red', lwd =2, ylim = dy1)
text(1.6,110,"y=1+x+1,5*x*x")
c4 <- -0.3
curve( 100 * (b1 + 2 * c4 * x) / (a+b1*x+c4*x*x), 0, 2, 100, 
       add = TRUE, col='red', lwd =2, ylim = dy1)
text(1.6,20,"y=1+x-0,3*x*x")

Гипербола

Графики гиперболических доходов могут применяться для аппроксимации тенденций с насыщением:

Скрипт R:

dy <- c(2,6)
a <- 6
b1 <- -2
curve(a + b1 / x, 0.5, 2.5, 100, ylab = 'Y', ylim = dy)
title('Гипербола')
text(1.5,4.5,"y=6-2/x")
b2 <- -1.5
curve(a + b2 / x, 0.5, 2.5, 100, ylab = 'Y', ylim = dy, add = TRUE)
text(1,4.5,"y=6-1.5/x")
b3 <- -1
curve(a + b3 / x, 0.5, 2.5, 100, ylab = 'Y', ylim = dy, add = TRUE)
text(1,5.25,"y=6-1/x")

Коэффициенты эластичности гипербол:

Скрипт R:

dy <- c(0,100)
b1 <- -2
curve(-b1 *100 / (a*x+b1), 0.4, 2, 100, col='red', lwd =2, ylim = dy)
title('Коэффициент эластичности')
text(1.6,35,"y=6-2/x")
b2 <- -1.5
curve(-b2 *100 / (a*x+b2), 0.4, 2, 100, col='red', lwd =2, 
      ylim = dy, add = TRUE)
text(1.1,35,"y=6-1.5/x")
b3 <- -1
curve(-b3 *100 / (a*x+b3), 0.4, 2, 100, col='red', lwd =2, 
      ylim = dy, add = TRUE)
text(0.5,35,"y=6-1/x")

Показательная функция доходов

Графики функций:

Скрипт R:

dy <- c(1,4)
a <- 1
b1 <- 2
curve(a * b1 ^ x, 0, 2, 100, ylab = 'Y', ylim = dy)
title('Показательная функция')
text(1.5,1.1,"y=2^x")
b2 <- 1.5
curve(a * b2 ^ x, 0, 2, 100, ylab = 'Y', ylim = dy, add = TRUE)
text(1.5,1.57,"y=1.5^x")
b3 <- 1.2
curve(a * b3 ^ x, 0, 2, 100, ylab = 'Y', ylim = dy, add = TRUE)
text(1.5,2.4,"y=1.2^x")

Коэффициенты эластичности показательной функции:

Скрипт R:

a <- 1
b1 <- 2
curve(100 * x * log(b1), 0, 2, 100, ylab = 'Y')
title('Коэффициент эластичности')
text(1.5,90,"y=2^x")
b2 <- 1.5
curve(100 * x * log(b2), 0, 2, 100, ylab = 'Y', add = TRUE)
text(1.5,50,"y=1.5^x")
b3 <- 1.2
curve(100 * x * log(b3), 0, 2, 100, ylab = 'Y', add = TRUE)
text(1.5,15,"y=1.2^x")

Линейная-логарифмическая функция

Графики функций:

Скрипт R:

dy <- c(1,4)
a <- 1
b1 <- 1
curve(a + b1 * log(x), 1, 4, 100, ylab = 'Y', ylim= dy)
title('Линейно-логарифмические функции роста')
text(3.5,2.4,"y=1+ln(x)")
b2 <- 1.5
curve(a + b2*log(x), 1, 4, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(3.5,3.15,"y=1+1.5*ln(x)")
b3 <- 2
curve(a + b3*log(x), 1, 4, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(3.5,3.8,"y=1+2*ln(x)")

Коэффициенты эластичности линейно-логарифмической функции:

Скрипт R:

dy1 <- c(40,150)
curve(100 * b1 / (a+b1*log(x)), 1, 4, 100, col='red', lwd =2, 
       ylab = 'Э', ylim = dy1 )
title('Коэффициент эластичности')
text(1.75,55,"y=1+ln(x)",col='red')
b2 <- 1.5
curve(100 * b2 / (a+b2*log(x)), 1, 4, 100, col='red', lwd =2, 
      add= TRUE, ylim = dy1 )
text(3,55,"y=1+1.5*ln(x)",col='red')
b3 <- 2
curve(100 * b3 / (a+b3*log(x)), 1, 4, 100, col='red', lwd =2, 
      add= TRUE, ylim = dy1 )
text(2.7,80,"y=1+2*ln(x)",col='red')

Логистическая функция роста

Графики функций:

Скрипт R:

c1 <- 0.7
curve(1 / (1 + b1 * exp(- c1 * x)), 0, 10, 100, ylab = 'Y',ylim= dy)
title('Логистическая функция роста')
text(2,0.97,"y=1/(1+exp(-0.7*x))")
b2 <- 15
c2 <- 1
curve(1 / (1 + b2 * exp(- c2 * x)), 0, 10, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(3.5,0.73,"y=1/(1+15*exp(-x))")
b3 <- 75
c3 <- 0.8
curve(1 / (1 + b3 * exp(- c3 * x)), 0, 10, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(8,0.5,"y=1/(1+75*exp(-0.8*x))")

Графики функций:

Скрипт R:

b1 <- 1
c1 <- 0.7
curve(100 * c1 * x / (exp(c1 * x) / b1 + 1), 0, 10, 100, 
      col='red', lwd =2, ylab = 'Э', ylim = dy1 )
title('Коэффициент эластичности')
text(2.3,5,"y=1/(1+exp(-0.7*x))",col='red')
b2 <- 15
c2 <- 1
curve(100 * c2 * x / (exp(c2 * x) / b2 + 1), 0, 10, 100,
      col='red', lwd =2, 
      add= TRUE, ylim = dy1 )
text(4.75,140,"y=1/(1+15*exp(-x))",col='red')
b3 <- 75
c3 <- 0.8
curve(100 * c3 * x / (exp(c3 * x) / b3 + 1), 0, 10, 100, 
      col='red', lwd =2, 
      add= TRUE, ylim = dy1 )
text(7.7,230,"y=1/(1+75*exp(-0.8*x))",col='red')

Обратная функция - тенденция падения

Графики функций:

Скрипт R:

dy <- c(0,1)
a <- 1
b1 <- 0.2
curve(1 / (a + b1 * x), 0, 4, 100, ylab = 'Y',ylim= dy)
title('Обратная функция - тенденция падения')
text(3,0.7,"y=1/(1+0,2*x)")
b2 <- 0.8
curve(1 / (a + b2 * x), 0, 7, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(3,0.37,"y=1/(1+0,8*x)")
b3 <- 2
curve(1 / (a + b3 * x), 0, 7, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(3,0.1,"y=1/(1+2*x)")

Графики функций:

Скрипт R:

dy <- c(-90,0)
a <- 1
b1 <- 0.2
curve(100 * (-b1 * x) / (a + b1 * x), 0, 4, 100, ylab = 'Y', ylim= dy)
title('Коэффициент эластичности')
text(3,-30,"y=1/(1+0,2*x)")
b2 <- 0.8
curve(100 * (-b2 * x) / (a + b2 * x), 0, 7, 100, ylab = 'Y', add=TRUE, ylim= dy)
text(3,-62,"y=1/(1+0,8*x)")
b3 <- 2
curve(100 * (-b3 * x) / (a + b3 * x), 0, 7, 100, ylab = 'Y', add=TRUE, ylim= dy)
text(3,-80,"y=1/(1+2*x)")

Обратная функция - тенденция роста

Графики функций:

Скрипт R:

dy <- c(1,2.5)
a <- 1
b1 <- -0.05
curve(1 / (a + b1 * x), 0, 4, 100, ylab = 'Y',ylim= dy)
title('Обратная функция - тенденция роста')
text(3,1.1,"y=1/(1-0,05*x)")
b2 <- -0.1
curve(1 / (a + b2 * x), 0, 7, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(3,1.3,"y=1/(1-0,1*x)")
b3 <- -0.15
curve(1 / (a + b3 * x), 0, 7, 100, ylim= dy, ylab = 'Y', add=TRUE)
text(3,2.25,"y=1/(1-0.15*x)")

Графики коэффициента эластичности:

Скрипт R:

dy <- c(0,150)
a <- 1
b1 <- -0.05
curve(100 * (-b1 * x) / (a + b1 * x), 0, 4, 100, ylab = 'Y', ylim= dy)
title('Коэффициент эластичности')
text(3,10,"y=1/(1-0.05*x)")
b2 <- -0.1
curve(100 * (-b2 * x) / (a + b2 * x), 0, 7, 100, ylab = 'Y', ylim= dy, add=TRUE)
text(3,30,"y=1/(1-0,1*x)")
b3 <- -0.15
curve(100 * (-b3 * x) / (a + b3 * x), 0, 7, 100, ylab = 'Y', ylim= dy, add=TRUE)
text(3,120,"y=1/(1-0.15*x)")

Заметки к вопросу подбора персонала

Типовой бизнес-процесс подбора персонала

1. Определение потребности в человеческих ресурсах.
2. Анализ и проектирование вакансии/должности.
3. Анализ и выбор оптимальных источников рабочей силы.
4. Первичный отбор соискателей.
5. Собеседование/встреча с соискателем.
6. Получение/проверка полученной информации о соискателе.
7. Направление соискателю подтверждения условий найма и даты выхода на работу (job offer).
8. Подготовка рабочего места нового сотрудника.

 Некоторые определения

Должностная инструкция (job description) — это письменное изложение того, что должен делать человек, занимающий конкретную должность, как он должен это делать и какими квалификационными требованиями должен обладать.
Квалификационные требования (job specification) — это описание минимального уровня квалификации, которой должен обладать занимающий конкретную должность человек, чтобы успешно выполнять свою работу.

Набор требований к соискателю.

1. Требования к компетентности соискателя: что необходимо знать и уметь делать.
2. Квалификационные требования: основная специальность, дополнительное образование.
3. Профессиональный опыт: категории выполнявшихся работ, типы достижений, виды деятельности, роли в процессах.
4. Требования, связанные со спецификой работы.
5. Соответствие корпоративной культуре.
6. Особые требования: командировки, сверхурочная работа или работа в ночную смену, частые разъезды.
7. Удовлетворение ожиданий кандидата: возможности карьерного роста, повышения квалификации, стабильность работы.

Пятифакторная модель личности Робертса

Используются пять факторов: 

1. экстраверсия/интроверсия; 

2. эмоциональная устойчивость; 

3. покладистость; 

4. добросовестность; 

5. обучаемость.

Ошибки менеджеров при интервью с соискателем

• Интервью плохо структурировано, каждому из соискателей задаются различные вопросы, поэтому впоследствии оценить различия между кандидатами сложно.
• Интервью заранее не продумано (каким образом возможно оценить профпригодность соискателя, если это возможно сделать в офисе компании?).
• Руководитель не стремится привлечь соискателя и показать ему преимущества, которые даст ему работа именно в данной компании, тем самым несколько «отпугивает» хороших соискателей.
• Руководитель «комкает собеседование», отвлекается по рабочим вопросам, опираясь, в первую очередь, на интуицию и первое впечатление о соискателе.
• Интервью с соискателем не воспринимается менеджером столь важным, сколь, например, переговоры с деловым партнером, поэтому, проводя интервью, он не следит за своим поведением.
• При проведении собеседований менеджеры часто задают вопросы, которые вызывают социально-желаемые ответы, к которым соискатель готовится заранее.

Чуть-чуть об элите

Для того, чтобы народ обрел истинную свободу, 

надо, 

чтобы управляемые были мудрецами, 

а управляющие - богами.

Черты элиты

Обсуждение понятия элиты в России имеет, в отличие от западного подхода, идеологический характер. И не только. От элиты ожидают "исключительных" качеств, в которым, например относятся:

- Высокая степень самообладания.

- Умение улавливать и использовать для своих целей слабые места других людей.

- Способность убеждать, опираясь на человеческие эмоции.

- Способность применять силу, когда это необходимо.

Правящая элита должна быть:

- компетентной,

- информированной,

- активной (не пассивной).

Элита возникает "объективным" образом. Организация общества приводит к укрупнению. А руководство такими организациями не может осуществляться рядовыми членами. Так возникает элита.

Но почему элита будет обладать ожидаемыми исключительными качествами?
Не должна.
Но может.

А если она будет обладать исключительными с точки зрения глупости и злодеяний качествами?
Тогда - революция?

Сущность революций

Сущность революции состоит в резкой и насильственной смене состава правящей элиты.

В ходе революции индивиды из низших слоев управляются индивидами из высших.

Примечание.
Есть два класса теорий, объясняющих революции.

Один класс теорий объясняет исходя из некоторых законов истории. Типа - иного не дано. Одна из таких теорий - исторический материализм, гегелевский "план провидения". Но не только... Такие законы называют трансисторическими: они стоят вне истории, но направляют ход истории.

В противовес трасисторичности выдвигает второй класс теорий, определяющий ход истории мерой глупости и злодеяний элиты в соответствие с законом перехода количества в качество.

Второй класс теорий исходит из случайности события, обозначаемого как "революция". Для этого есть даже термин - "контингенстность революций", в смысле случайности события есть, революция могла произойти, но и могла не произойти.

Человек по свой природе не может без построения причинно-следственных цепочек, нарратива, по меткому определению Талеба (Черный лебедь). Поэтому второй класс теорий трудно воспринимать. В самом деле, как можно допустить что не было никакой причина для свершения революции, а было лишь специфическое сочетание обстоятельств. Обстоятельств, трактуемых как сбой, аномалия, дезинтеграция, расстройство дел. Конечно, каждое из обстоятельств имеет свои причины, но это частные причины. Частные, по отношению к общему событию - "революция". Хотя и в этих теориях присутствуют общие причины, например, такие как глупость элиты и расстройство рутинной жизни среди "неэлитных" слоев - от низов до примыкающих к элите прослоек.

Как не удивительно, Ленин в октябре мыслил революцию как событие: "вчера было рано, завтра будет поздно". А он, все-таки практик революции, в отличие от Маркса и Энгельса.

Яд для правящей элиты

Историк А.Тойнби считал одним из худших заболеваний цивилизации – когда правящая элита, стремясь оглупить массы, сама отравляется своим ядом и даже начинает верить в мифы, с помощью которых она дурачила людей.

Художественно

Опасайся, собрат мой, войти в большое доверие или слишком откровенно подольщаться к тем, чья власть в перстне, а сила в свисте сабли. Такие всегда окружены людьми, толпящимися вокруг них не из любви и не по убеждениям, а лишь потому, что нет другого выхода. Выхода же нет потому, что у них то ли пчела спрятана под шапкой, то ли масло под мышкой, - одним словом, что-то есть за ними такое, за что теперь приходится расплачиваться, а их свобода посажена на цепь, поэтому сами они готовы на все. И те, что наверху, те, что всеми правят, хорошо это знают и используют в своих целях. Так что смотри, как бы тебе не оказаться без вины виноватым и не попасть в такую компанию. А это может случиться, если начнешь их слишком расхваливать или льстить им, выделяясь из окружающей толпы: они отнесут тебя к таким же злодеям и преступникам и будут считать, что честь твоя запятнана и что все, что ты делаешь, делаешь не по любви и вере, а по необходимости, для того чтобы расквитаться за свое беззаконие. Таких людей по праву никто не ценит, их пинают ногами, как бездомных псов, или вынуждают делать нечто похожее на уже сделанное ими...
Милорад Павич. Хазарский дневник.

***

Если же к вопросу подходить с научной точки зрения, то следует обратиться к компетентным источникам.

Например, кратко и емко изложено в Как формируются элиты: теории элит Моска, Парето и Михельса, Ашин Г.К., доктор философских наук.

А именно:

• Теория элит Гаэтано Моска. Во всех обществах существуют два класса: класс управляющих (элита) и класс управляемых. Правящий класс является малочисленным, он монополизирует власть и осуществляет управленческие функции. Господство меньшинства предопределено тем, что это господство организованного меньшинства над инертным, неорганизованным большинством. Вхождение в состав правящего класса обусловлено способностью к управлению другими людьми (организаторская способность), интеллектуальным, моральным и материальным превосходством.
• Теория «циркуляции элит» Вальфредо Парето. Ввел термин «элита». Парето в элите выделял два главных типа, последовательно сменяющих друг друга: элиту «львов» и элиту «лис». Для «львов» характерно использование силовых методов правления, консерватизм. «Лисы» предпочитают поддерживать свою власть пропагандой, они мастера политико-финансовых комбинаций, обмана, хитрости, изворотливости. Парето выделял также правящую и неправящую элиты. Представители, входящие в состав потенциальной элиты (контрэлиты), наделены характерными для элиты качествами, но не обладают властью из-за своего социального статуса. Революции - лишь борьба элит, смена правящей и потенциальной элиты.
• «Железный закон олигархичеких тенденций» Роберта Михельса. Сама организация общества требует элитарности и закономерно воспроизводит ее. В обществе действует «железный закон олигархических тенденций». Его суть состоит в том, что развитие общества сопровождается формированием крупных организаций. Руководство такими организациями не может осуществляться всеми ее членами. Для эффективного функционирования организациям (в том числе и политическим партиям) требуется создание системы иерархически организованного управления, которое приводит в конечном счете к концентрации власти в руках правящего ядра и аппарата. Происходит, таким образом, образование правящей элиты. Правящая элита постепенно выходит из-под контроля своих рядовых членов, отрывается от них и подчиняет политику собственным интересам, заботясь о сохранении своего привилегированного положения. В результате любой, даже демократической организацией, реально правит олигархическая группа, члены которой не уступают свою власть массам, передавая ее другим лидерам. Во всех партиях независимо от их типа «демократия ведет к олигархизации». Это закономерность развития политической организации. Олигархизация означает, что власть в организации концентрируется в руках руководящего аппарата, происходит снижение роли рядовых членов организации в принятии решений.
• Современные концепции элитаризма. Ведущие - макиавеллистский, ценностный, структурнофункциональный и либеральный подходы.
• Макиавеллистский подход: представление об элите как о властвующем привилегированном меньшинстве, обладающем выдающимися качествами и способностями к управлению во всех сферах жизни общества и в первую очередь в политике и экономике.
• Ценностный подход (Ортега-и-Гассет, Н. Бердяев). Элита рассматривается не только как организованное управляющее меньшинство, но и как наиболее ценный элемент социальной системы, обладающий высокими способностями и показателями в важнейших сферах государственной деятельности, заботящийся в первую очередь об общем благе.
• Структурно-функциональный подход (Г. Лассуэлл, С. Липсет). Выделение в качестве главного признака элиты ее социального статуса в системе властных структур.
• Либеральный подход к формированию элиты (Й. Шумпетер, Ч. Миллс). Демократия как новый способ рекрутирования: конкуренция между потенциальными руководителями за доверие избирателей.

Культурные модели управления, основанные на доверии

Характеристики доверия:

• порядочность; 
• компетентность; 
• последовательность; 
• лояльность; 
• открытость. 

По принципу дихотомии можно выделить две культурные модели, основанные на доверии:

	Модель "недоверчивые"	Модель "доверчивые"
Природа стиля	Предпочитают вначале видеть в человек врага, относиться к нему с недоверием до тех пор, пока обстоятельства не проверять человека	Позитивное отношение к миру: все люди браться
Стремление к действию	Активны, действуют, а не надеются на обстоятельства	Доверяют жизни и чувствуют себя под покровительством "Высших сил"
Эмоции	Сдержаны в эмоциях, мало улыбаются, скупы на похвалу	Активно проявляют свои чувства, часто улыбаются

В организационных отношениях существует три типа доверия:

• Непосредственное доверие: получение информации от лица, обращающегося к аудитории и рассказывающего о своих взглядах, намерениях, решениях. 
• Вторичное доверие: опора на факты, доказательства, наблюдения и выводы, полученные другими людьми, в частности специалистами и экспертами. 
• Косвенное доверие: основывается на усилении собственной аргументации. 

Как сформировать доверие

• Делайте ставки на сильные стороны людей, а не на слабые. Начните доверять людям, которые идут за вами, делать то, в чем они действительно хороши. Ваша цель заключается в том, чтобы помочь им достичь успеха, поэтому сначала определите, что будет им действительно на пользу и в чем они смогут лучше проявить себя. 
• Будьте готовы рисковать. Любое доверие чего-то стоит, и если мы собираемся создать возможность доверять людям, то можем сделать это, только в определенном смысле рискуя. Ведь если вы доверяете только себе — то и работать придется «самому с собой». 
• Стройте доверие постепенно. Система «шаг за шагом». Вы выстраиваете доверие, а не пытаетесь обнаружить, насколько можете доверять. 
• Говорите правду. Честность — самая важная составляющая доверия, и поэтому ваши подчиненные не должны сомневаться в том, что вы говорите им правду. 
• Выражайте свою уверенность в людях и в их прогрессе. Возможность доверять вырастет, когда ее признают, а каждое признание дает дополнительный ресурс возможностям человека, с которым вы хотите построить доверительные отношения. 
• Если ваши последователи терпят неудачу, дайте им еще один шанс. Будьте очень осторожны, выражая недоверие, даже если вас подвели. Помните, что доверие — очень хрупкое растение. И никогда не говорите: «Я доверял тебе, а ты подвел меня», если заранее не сказали четко, что на карту поставлено доверие. 
• Не бойтесь говорить о своих чувствах. Недоверие чаще всего возникает там, где люди чего-то не знают или от них что-то скрывают. Подчиненные должны знать причины принятия тех или иных решений 
• Предоставляйте своим сотрудникам ту меру ответственности, которую заслуживает их надежность. 
• Давайте признание людям, заслуживающим доверия, и вознаграждайте их. 

***

"Кто может управлять, если никого, кто хочет управлять, нельзя и близко подпускать к управлению?!"

Возвращение к себе

Рассмотрим ситуацию Вы и правильные вещи. Правильные причины.

Если рассмотреть действия, правильные вещи и правильные причины, можно получить следующие экзистенциональные ситуации, которые семантически можно охарактеризировать (то есть - означить), следующим образом.

1. Делаем правильные вещи по неправильным причинам. Что делать? Разбираться с причинами.

2. Делаем неправильные вещи по правильным причинам. Что делать? Разбираться с неправильными вещами.

И наконец

3. Делаем правильные вещи по правильным причинам.

Последнее состояние означает, что теперь вы выбираете что-то не потому, что вам кто-то сказал, что это "правильно" или "хорошо", а потому что вы слышите "себя", слышите голос собственной души, собственного сердца и следуете ему. У Вас есть образ и экзистенция (текущая жизненная ситуация и ее чувствование) не являются безобразными, оставленными без образа.
Если вы действуете так, то окружающие чувствуют, что рядом с вами хорошо и безопасно. Тогда вы получаете действительно то, что хотели получить.

* * *

Простая очевидность. Три результата, два источника. Но очень сложная в реализации. Может потому, что очевидность.
В самом деле, Ницше: «Что требует самых основательных, самых упорных доказательств, так это очевидность. Ибо слишком многим недостает глаз, чтобы видеть ее».

Парадоксы бухгалтерского учета

1. Прибыль есть, денег нет.

Парадокс возможен, если предприятие деньги, полученные в виде прибыли, вложило в немонетарные активы, дебиторскую задолженность или прибегло к капитализации текущих расходов.

Варианты.

a)             Куплены ценности, стоимость которых выше прибыли.

b)             Продан товар, а деньги не получены.

c)              Увеличены остатки незавершенного производства, тем сам увеличена прибыль за счет меньшей себестоимости готовой продукции.

d)             Текущие расходы отнесены к расходам прошлых периодов.

2. Деньги есть, прибыли нет.

Варианты.

a)             Продан товар за деньги ниже себестоимости.

b)             Получен кредит, займ, аванс, предоплату, платежи в счет доходов будущих периодов.

3. Имущественная масса (актив) изменилась, а прибыль нет.

Варианты.

a)             Получены ценности, но не оплачены. Актив уравновешен пассивом.

b)             Приняты (изъяты) ценности в порядке целевого финансирования.

c)              Безвозмездно получены (переданы) ценности.

d)             Повышены (понижены) цены на товары.

e)              Проведена переоценка имущества.

f)              Установлены неучтенные излишки (недостача).

g)              Погашена кредиторская задолженность.

4. Прибыль изменилась, имущественная масса в активе – нет.

Ситуация возникает, если производится капитализация понесенных расходов и изменение структуры пассива. Парадокс возникает как следствие принципа идентификации. Два следствия. 1) выплачены расходы за несколько периодов вперед, однако появился счет расходы будущих периодов, который уравновесил отток денег. 2) Произведена реструктуризация задолженности и часть отнесена на финансовый результат.

5. Получен реальный убыток – в учете показана прибыль.

Возникает как результат капитализации расходов (деньги оплачены, но не отражены как расход) или в результате амортизации. Капитализация создает искусственную прибыль, не обеспеченную деньгами, амортизация уменьшает учетную прибыль, не затрагивая реальную.

6. Одна и та же сумма может выступать как доход, так и расход.

Следствие принципа самостоятельности. Две ситуации. 1) Дивиденды могут рассматриваться как часть прибыли или как расход. 2) Переплата лимита (нормируемых расходов). Один и тот же расход трактуется как расход предприятия, доход работника и т.д.

7. Один и тот же объект может быть отнесен как к основным, так и к оборотным средствам.

8. Учетный остаток не равен фактическому. Исключений практически не бывает.

9. Бухгалтерский учет нельзя понять из него самого.

10. Сумма средств предприятия не равна их совокупной стоимости.

11. Прибыль, исчисленная за все время существования фирмы (с момента основания до ликвидации), но не может быть равна сумме прибылей, исчисленных за каждый отчетный период.

Подлинная прибыль определяется как разность между полученным и вложенным капиталом. Исчислить истинную прибыль невозможно по причине изменения покупательной способности денег, переоценок, изменения норм и методов амортизации, изменения методологических принципов. Согласно принципу непрерывности общая прибыль вообще невозможна и поэтому прибыль за каждую отчетную дату конечна и не подлежит суммированию с прибылью за другие отчетные периоды.

12. Бухгалтерская отчетность отражает факты хозяйственной жизни, имевшие место в прошлом, но смысл отчетности состоит в том, чтобы дать возможность потенциальным пользователям принимать решения на будущее.